Descripción
Prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita
Una versión ejecutiva enfocada en las decisiones y obligaciones que generan mayor riesgo de incumplimiento en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita. El curso permite identificar cuándo se actualiza una Actividad Vulnerable y cómo resolver las decisiones esenciales de identificación, riesgo, Aviso y evidencia previstas por la LFPIORPI y su normativa secundaria.
Qué podrán aplicar los participantes al terminar
El programa desarrolla los fundamentos de la LFPIORPI y su mapa de obligaciones, los supuestos de Actividades Vulnerables y sus umbrales, la integración del expediente y la identificación del Beneficiario Controlador, así como el enfoque basado en riesgos y el tratamiento de Personas Políticamente Expuestas (PEP).
También aborda los Avisos y restricciones de efectivo, los controles internos y mecanismos de supervisión, así como las sanciones y el calendario de transición 2026–2028. La metodología combina exposición concentrada, ejemplos por sector, ejercicios de umbrales y plazos y un caso final de cumplimiento.
Dirigido a responsables de cumplimiento, áreas jurídica, fiscal, contable y de auditoría, así como a personal directivo, administrativo y operativo de organizaciones que realizan Actividades Vulnerables.
Ficha del curso
Contador Público con más de 30 años de experiencia en materia fiscal, Carlos Enrique Borja Duarte integra una trayectoria de alto nivel entre autoridad y práctica privada: 21 años en el SAT, 2 años en el IMSS y 6 años en consultoría y asesoría empresarial. Su experiencia reúne fiscalización, interpretación normativa, cumplimiento, auditoría preventiva y capacitación especializada.
En el SAT desarrolló su carrera en Auditoría Fiscal Federal y se desempeñó como Administrador Central de Fiscalización Estratégica. Participó en acciones contra comprobantes fiscales falsos, en la implementación del artículo 69-B del CFF y en las visitas de verificación a sujetos obligados por Actividades Vulnerables conforme a la legislación antilavado. Como capacitador, ha impartido cursos y conferencias para el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, la Asociación Mexicana de Contadores Públicos, organismos empresariales y programas internos del SAT y del IMSS. Su enfoque se distingue por traducir disposiciones fiscales complejas en criterios claros, prácticos y aplicables a la toma de decisiones y al cumplimiento empresarial.
- Contador Público por la UNAM
- Más de 30 años de experiencia fiscal
- 21 años de trayectoria en el SAT
- Ex Administrador Central de Fiscalización Estratégica
